我国上市公司信用风险评估研究——基于Logit模型的分析被引量：9

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摘要国内对Logit模型在信用风险评估应用方面已有不少实证研究,这些研究从总体预测准确率较高角度认为,该模型基本可以借鉴使用,但大多研究没有进一步区分模型误判的第一类错误与第二类错误。本文结合Logit模型的原理、优缺点,分析相关文献,选取我国上市公司财务数据进行实证分析,证实Logit模型在实际运用时犯第一类错误即高信用风险企业误判为低信用风险企业的错误率达到30%左右,而银行最担心的就是犯第一类错误,故我国商业银行在运用Logit模型对上市公司信用风险进行判断时要十分谨慎。

作者胡胜朱新蓉

机构地区九江学院会计学院中南财经政法大学新华金融保险学院

出处《中南财经政法大学学报》 CSSCI 北大核心 2011年第3期38-41,共4页 Journal of Zhongnan University of Economics and Law

基金江西高校人文规划基金项目"我国商业银行信用风险度量与管理研究"(GL1041)

关键词 LOGIT模型信用风险信用评级

分类号 F840.4 [经济管理—保险]

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