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企业税收筹划策略优化与风险管理能力提升研究
1
作者 徐海燕 《知识经济》 2025年第6期78-80,共3页
文章聚焦于企业税收筹划策略的优化与风险管理能力的提升。首先,阐述了税收筹划的概念与基本原则,并对常见的税收筹划策略及其适用条件进行了分类。在此基础上,分析了现有税收筹划策略存在的问题与不足,强调了策略优化对企业成本控制和... 文章聚焦于企业税收筹划策略的优化与风险管理能力的提升。首先,阐述了税收筹划的概念与基本原则,并对常见的税收筹划策略及其适用条件进行了分类。在此基础上,分析了现有税收筹划策略存在的问题与不足,强调了策略优化对企业成本控制和竞争力提升的重要性。其次,文章探索了企业税收筹划策略的优化路径,包括紧跟税法政策变动进行策略调整、利用税收优惠政策降低税负,以及业务模式与税收筹划的融合和技术手段在税收筹划中的应用。最后,针对企业税收筹划风险管理能力的提升,构建了风险管理框架,详细介绍了风险识别、评估、应对与控制的方法,并强调了风险沟通与监控的重要性。通过一系列策略的实施,企业能够有效规避税收筹划风险,提高税收筹划的效率和准确性,实现成本控制和竞争力的双重提升。文章旨在为企业税收筹划策略的优化和风险管理能力的提升提供理论支撑和实践指导。 展开更多
关键词 企业税收筹划 策略优化 风险管理 税法遵从 理论探讨
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大数据环境下国有企业税收风险管控探究
2
作者 胡小莉 《中国乡镇企业会计》 2025年第5期102-104,共3页
税收管理作为企业财务管理体系的重要组成部分,深刻影响着企业的财务稳健、合规遵循及战略部署。由于税法频繁变动、政策广泛覆盖及跨国税务环境的复杂性加剧,企业亟需强化税收合规风险的防控,优化税收策略布局,并提高税务争议解决效能... 税收管理作为企业财务管理体系的重要组成部分,深刻影响着企业的财务稳健、合规遵循及战略部署。由于税法频繁变动、政策广泛覆盖及跨国税务环境的复杂性加剧,企业亟需强化税收合规风险的防控,优化税收策略布局,并提高税务争议解决效能。在此背景下,依托大数据技术构建税收风险管理与筹划框架显得尤为关键,赋能企业精准施策于复杂多变的税务环境,有效调节税负,最大化利用税收优惠,确保税务合规的同时,促进企业经济效益最大化。本研究紧密围绕企业税收管理的实际需求,推动税收管理向现代化迈进,并为税收政策的优化与税法体系的健全提供理论支撑与实践指引。 展开更多
关键词 大数据 企业税收风险 国有企业 企业管理
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税筹策略发力 企业税收合规再上新台阶
3
作者 刘艳 《中国商界》 2025年第4期201-203,共3页
税收合规性是指个人或企业遵循法律法规,正确且及时地申报并缴纳税款的行为与状态,它不仅要求严格遵守税法规定,还强调税务申报的准确无误与及时高效。税收合规性的重要性不言而喻,它不仅是维护国家税收体系稳健运行、保障财政收入稳定... 税收合规性是指个人或企业遵循法律法规,正确且及时地申报并缴纳税款的行为与状态,它不仅要求严格遵守税法规定,还强调税务申报的准确无误与及时高效。税收合规性的重要性不言而喻,它不仅是维护国家税收体系稳健运行、保障财政收入稳定的基石,也是企业规避税法违规带来的法律风险与经济损失、提升社会信誉与市场形象的有效途径。而税筹,则是在法律框架内,通过精心策划财务与商业活动,旨在合理减轻税负的策略。 展开更多
关键词 财政收入 税收体系 减轻税负 税务申报 企业规避 企业税收 社会信誉 税法规定
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企业税收筹划合理性界定与风险防范策略研究
4
作者 李波 《活力》 2025年第4期4-6,共3页
企业税收筹划作为一项重要的财务管理活动,已经成为企业经营管理中不可或缺的一环。文章旨在深入探讨企业税收筹划的合理性界定与风险防范策略,探讨税收筹划的基本概念、主要目的、合理性原则,以及如何有效防范合规风险、审计风险和声... 企业税收筹划作为一项重要的财务管理活动,已经成为企业经营管理中不可或缺的一环。文章旨在深入探讨企业税收筹划的合理性界定与风险防范策略,探讨税收筹划的基本概念、主要目的、合理性原则,以及如何有效防范合规风险、审计风险和声誉风险。通过对相关理论的探讨,为企业税收筹划提供有效的管理策略和决策支持,促进企业实现税务合规性和经济效益的双重目标。 展开更多
关键词 企业税收筹划 风险防范策略
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“互联网+”时代企业税收筹划策略的优化
5
作者 林丽鹃 《中国经贸》 2025年第1期93-95,共3页
在互联网+时代,企业税收筹划的范畴和战略深度都告急扩展,成为企业完成长期可持续发展的要害一环。数字化转型不仅深远影响了企业的经营模式,亦对税务管理带来了重大挑战与变革契机。同时,税收政策的不断刷新加大了筹划的难度,特别是对... 在互联网+时代,企业税收筹划的范畴和战略深度都告急扩展,成为企业完成长期可持续发展的要害一环。数字化转型不仅深远影响了企业的经营模式,亦对税务管理带来了重大挑战与变革契机。同时,税收政策的不断刷新加大了筹划的难度,特别是对于跨国企业而言,税收合规性风险和税法的多样性并存,使得税收筹划成为较为复杂的战略决策。本文旨在评估互联网+时代的税收环境对企业发展的深刻影响,并探究税收筹划对企业持续增长所具有的核心价值,同时对策略的优化进行深入分析,旨在为企业提供指导性的税收筹划策略和解决方案。 展开更多
关键词 税务管理 税收政策 跨国企业 税收筹划策略 税收环境 企业税收筹划 数字化转型 持续增长
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当前经济形势下国有企业税收筹划
6
作者 冯小玲 《中国经贸》 2025年第2期172-174,共3页
税收征管体系不断完善,税务机关对企业的税务合规性要求越来越高。国有企业作为国民经济的支柱,更应强化税务风险管理,确保税务筹划的合法性和合规性。国有企业税收筹划涉及多个部门和人员,存在着诸多不确定影响因素,这加大了税收筹划... 税收征管体系不断完善,税务机关对企业的税务合规性要求越来越高。国有企业作为国民经济的支柱,更应强化税务风险管理,确保税务筹划的合法性和合规性。国有企业税收筹划涉及多个部门和人员,存在着诸多不确定影响因素,这加大了税收筹划的难度,无法从源头上降低整体税负、防范各类风险。因此,国有企业要重视税务筹划,从全局层面进行考量,制定一套完善的筹划方案,以减少成本支出、提高盈利能力,实现高质量发展。 展开更多
关键词 税收征管体系 税务筹划 国有企业 税务机关 筹划方案 企业税收筹划 合规性 税务风险管理
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大数据背景下施工企业税收筹划及风险管理研究
7
作者 岳利娟 《中国信息界》 2025年第1期86-88,共3页
引言税务风险管理是企业管理的主要内容。随着市场竞争的日益激烈,企业不仅需要关注业务和管理水平的提升,还需要加强对税收风险的管理,以保持市场竞争力。在企业风险管理领域,大数据技术逐渐展现出其独特的优势。其能够为企业风险管理... 引言税务风险管理是企业管理的主要内容。随着市场竞争的日益激烈,企业不仅需要关注业务和管理水平的提升,还需要加强对税收风险的管理,以保持市场竞争力。在企业风险管理领域,大数据技术逐渐展现出其独特的优势。其能够为企业风险管理提供更多的信息资源,实现数据深度挖掘,提升管理工作的效率。依托于大数据技术,不仅可以做到事前预警,实现风险的防控,还可以进行深度分析,提供强大的决策支持。同时,在筹划环节,可以实现精准操作以达到税收优化的目的。因此,施工企业应通过研究大数据环境下的企业风险管理与筹划应用,进一步发掘大数据技术在风险管理方面的独特优势,提高企业风险管理的工作效率,优化税收决策,从而实现企业与政府的双赢。基于此,本文对大数据背景下施工企业税收筹划及风险管理进行了分析。 展开更多
关键词 企业风险管理 企业税收筹划 税收风险 大数据技术 税务风险管理 税收优化 大数据背景下 决策支持
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企业税收优惠对成本管理的影响和效果评估
8
作者 朱荣玉 《中国经贸》 2025年第5期154-156,共3页
在全球经济一体化和市场竞争日益激烈的背景下,企业面临着前所未有的成本压力和挑战。为了促进经济发展和企业成长,政府不断调整税收政策,特别是针对企业的税收优惠政策,旨在减轻企业负担,提高其竞争力和盈利能力。然而,税收政策的变化... 在全球经济一体化和市场竞争日益激烈的背景下,企业面临着前所未有的成本压力和挑战。为了促进经济发展和企业成长,政府不断调整税收政策,特别是针对企业的税收优惠政策,旨在减轻企业负担,提高其竞争力和盈利能力。然而,税收政策的变化和税收优惠的实施对企业成本管理产生了深远影响。研究企业税收政策变化对成本管理的影响以及税收优惠政策的效果评估不仅具有重要的理论意义,还有助于企业制定更有效的成本管理策略,从而实现可持续发展。 展开更多
关键词 税收优惠政策 税收政策 全球经济一体化 企业成本管理 企业税收优惠 对成本管理的影响 效果评估 盈利能力
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房地产企业税收筹划对企业经济效益的影响
9
作者 林健 《中国商界》 2025年第2期88-89,共2页
在当今经济快速发展的背景下,房地产行业地位举足轻重,作为国民经济支柱,其发展影响广泛。本文旨在探讨房地产企业税收筹划对经济效益的影响。通过分析税收筹划在降低成本、提高资金使用效率上的积极作用,及其面临的税收政策变化和内部... 在当今经济快速发展的背景下,房地产行业地位举足轻重,作为国民经济支柱,其发展影响广泛。本文旨在探讨房地产企业税收筹划对经济效益的影响。通过分析税收筹划在降低成本、提高资金使用效率上的积极作用,及其面临的税收政策变化和内部管理风险,提出建立风险预警机制、提升内部税务管理等措施,旨在助力房地产企业在合法合规基础上,通过合理税收筹划实现经济效益最大化。 展开更多
关键词 国民经济支柱 企业经济效益 企业税收筹划 税务管理 税收政策 房地产企业 风险预警机制 房地产行业
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我国企业税收遵从成本现状初探 被引量：3
10
作者 薛菁 《广西财经学院学报》 2011年第2期66-72,94,共8页
测算税收遵从成本规模是开展税收遵从成本研究的基础,对我国企业税收遵从成本深入探讨应从了解我国企业税收遵从成本的现状开始。根据我国税制和税收征管制度的具体要求,设计测算公式,利用对浙江宁波和福建福州地区103家企业的调查数据... 测算税收遵从成本规模是开展税收遵从成本研究的基础,对我国企业税收遵从成本深入探讨应从了解我国企业税收遵从成本的现状开始。根据我国税制和税收征管制度的具体要求,设计测算公式,利用对浙江宁波和福建福州地区103家企业的调查数据,对我国企业税收遵从成本的规模、结构特征进行研究,分析企业税收遵从成本对企业税收遵从度的影响,我国企业税收遵从成本的特征,为企业税收遵从成本的后续研究提供参考。 展开更多
关键词 企业税收遵从成本 企业税收遵从成本规模 企业税收遵从成本结构 税收遵从度
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税收信息化建设与企业税收负担:基于金税三期的准自然实验 被引量：2
11
作者 张行 张学升 《云南社会科学》 CSSCI 北大核心 2024年第1期103-111,共9页
基于金税三期政策试点推广所引起的准自然实验,利用2009—2018年A股上市企业数据,以带有调节效应的渐进双重差分模型考察了金税三期对企业税收负担的政策效应。结果表明,税收信息化建设能够显著降低企业税收负担,通过稳健性检验后结论... 基于金税三期政策试点推广所引起的准自然实验,利用2009—2018年A股上市企业数据,以带有调节效应的渐进双重差分模型考察了金税三期对企业税收负担的政策效应。结果表明,税收信息化建设能够显著降低企业税收负担,通过稳健性检验后结论依然成立。金税三期降低企业税负的效应还受到企业规模影响,企业规模越小,税收信息化带来的降低税负的政策效应更明显。该政策效应亦存在区域特征依赖性,在东部与中部地区政策效应显著,但西部与东北部地区并不显著。金税三期工程较好解决了税收信息化建设与降低企业税负之间的冲突,这一结论也有助于正确认识信息化建设与降低企业税收负担之间的关系。 展开更多
关键词 税收信息化 企业税收负担 企业规模 金税三期 渐进双重差分模型
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园林绿化企业税收筹划与税务管理优化策略研究 被引量：3
12
作者 潘娇娇 《环渤海经济瞭望》 2024年第1期49-52,共4页
一、前言园林绿化在社会中发挥着重要作用,不仅改善环境质量、保护生态和促进健康,还为社区提供了公共空间和文化教育平台,促进社会经济发展。同时,园林绿化企业的税收负担也呈现逐年增加的趋势,急需寻找合理的税收筹划方法来降低税务... 一、前言园林绿化在社会中发挥着重要作用,不仅改善环境质量、保护生态和促进健康,还为社区提供了公共空间和文化教育平台,促进社会经济发展。同时,园林绿化企业的税收负担也呈现逐年增加的趋势,急需寻找合理的税收筹划方法来降低税务负担。此外,国家制定了一系列针对园林绿化企业的优惠政策,有效规范园林绿化企业的财务管理制度,对其税务状况进行合理控制,帮助园林绿化企业树立良好的税收风险防范意识。 展开更多
关键词 财务管理制度 税务管理 风险防范意识 税收负担 企业税收筹划 税务负担 园林绿化企业 优惠政策
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媒体关注度对家族企业税收规避的影响及异质性分析 被引量：1
13
作者 仇珂 《财会研究》 2024年第3期22-31,共10页
文章以2009-2022年中国上市家族企业作为研究对象,探讨了媒体关注度的公司治理效应。结果表明,媒体关注度对家族企业税收规避行为具有抑制作用,抑制作用主要取决于信息透明度的提高以及融资约束的缓解。此外,家族企业发生代际传承、企... 文章以2009-2022年中国上市家族企业作为研究对象,探讨了媒体关注度的公司治理效应。结果表明,媒体关注度对家族企业税收规避行为具有抑制作用,抑制作用主要取决于信息透明度的提高以及融资约束的缓解。此外,家族企业发生代际传承、企业治理水平较弱、市场竞争激烈的情境下,媒体关注度与家族企业税收规避行为之间的因果关系更加明显。 展开更多
关键词 媒体关注度 家族企业税收规避 信息透明度 融资约束
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企业税收筹划中的涉税风险及其防范 被引量：2
14
作者 黄庭保 《现代企业》 2024年第4期154-156,共3页
在当今的经济环境中,企业的税收筹划已变得至关重要。这不仅关系到企业的财务健康,还对企业战略目标的实现有着深刻的影响。然而,在进行税收筹划的过程中,企业也必须面对一系列的涉税风险。这些风险如果处理不当,可能会对企业造成严重... 在当今的经济环境中,企业的税收筹划已变得至关重要。这不仅关系到企业的财务健康,还对企业战略目标的实现有着深刻的影响。然而,在进行税收筹划的过程中,企业也必须面对一系列的涉税风险。这些风险如果处理不当,可能会对企业造成严重的财务和法律后果。因此,理解并防范这些风险,对于企业的长期发展具有深远的意义。 展开更多
关键词 企业战略目标 涉税风险 企业税收筹划 财务健康 风险及其防范 法律后果
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基于大数据技术的企业税收风险管控及筹划策略 被引量：1
15
作者 吴莹 《财会学习》 2024年第9期127-129,共3页
现阶段,受经济结构的影响,市场竞争逐渐趋向白热化。为有效避免内外部环境造成的影响,企业需积极采取相关管控工作,降低运营风险。在信息化技术深入研究的背景下,需合理应用大数据等先进技术。从根本上加强对税收风险筹划工作的重视,以... 现阶段,受经济结构的影响,市场竞争逐渐趋向白热化。为有效避免内外部环境造成的影响,企业需积极采取相关管控工作,降低运营风险。在信息化技术深入研究的背景下,需合理应用大数据等先进技术。从根本上加强对税收风险筹划工作的重视,以此全面消除风险隐患。对此,本文针对基于大数据技术的企业税收风险管控及筹划策略展开分析,有效提高决策精确度的同时,完善企业内部环境,建立健全大数据系统,切实推动企业实现可持续发展。 展开更多
关键词 企业税收 风险管控 数字化改革 内部环境 大数据系统
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新一轮财税体制改革背景下企业税收筹划风险探析
16
作者 赵丽 赵娜 《财会通讯》 北大核心 2024年第20期153-157,共5页
新一轮财税体制改革将对企业税收筹划产生多方面影响。现代财政制度完善可能带来“税收洼地”风险、电子发票引发的风险;差异化税收征管可能导致企业难以准确预测税负、使企业面临更为复杂的税收合规要求、某些企业享有不正当的税收优... 新一轮财税体制改革将对企业税收筹划产生多方面影响。现代财政制度完善可能带来“税收洼地”风险、电子发票引发的风险;差异化税收征管可能导致企业难以准确预测税负、使企业面临更为复杂的税收合规要求、某些企业享有不正当的税收优惠、企业资金流向受阻。应对这些风险,企业需注重合规管理、加强内部合规和税法法规学习,建立敏锐的税收政策监测、加强与地方税务部门沟通、内部财税团队协作,以及建立完善的税收合规管理机制,以确保企业在新政策环境下的稳健运营。 展开更多
关键词 新一轮财税体制改革 企业税收筹划 风险分析
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绿色经济发展下的企业税收筹划问题分析
17
作者 阳娜娜 《中国集体经济》 2024年第33期97-100,共4页
随着全球范围内对环境保护问题的不断重视,绿色经济逐渐进入人们的视线,并成为全球经济发展趋势。尽管一定程度完善了经济发展方向,让经济更绿色更环保地发展,却也为企业的经营带来了一定挑战。文章从企业税收筹划问题入手,重点探讨绿... 随着全球范围内对环境保护问题的不断重视,绿色经济逐渐进入人们的视线,并成为全球经济发展趋势。尽管一定程度完善了经济发展方向,让经济更绿色更环保地发展,却也为企业的经营带来了一定挑战。文章从企业税收筹划问题入手,重点探讨绿色经济发展下企业税收筹划所遇到的问题及应对措施问题,以促进企业经济效益与社会责任之间的关系平衡。 展开更多
关键词 绿色经济 企业税收筹划 可持续发展
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企业税收筹划中的涉税风险与防范措施分析
18
作者 刘惠 《环渤海经济瞭望》 2024年第11期31-34,共4页
一、前言企业税收筹划过程中会面临多样的涉税风险,根据不同企业的背景,需要明确典型的涉税风险,并提出有效的防范措施,为取得更好的风险控制效果、提升税收筹划工作质量提供助力。同时,科学的税收筹划可以通过合理避税提高企业经济效益... 一、前言企业税收筹划过程中会面临多样的涉税风险,根据不同企业的背景,需要明确典型的涉税风险,并提出有效的防范措施,为取得更好的风险控制效果、提升税收筹划工作质量提供助力。同时,科学的税收筹划可以通过合理避税提高企业经济效益,是促进企业长远发展的有效手段。 展开更多
关键词 涉税风险 企业税收筹划 合理避税 风险控制 企业长远发展 税收筹划工作 提高企业经济效益 防范措施
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浅析企业税收筹划的涉税风险与规避
19
作者 丁乐庆 《品牌研究》 2024年第11期0191-0193,共3页
近些年以来,在现代化企业建设与发展的过程中,内部管理工作逐渐受到了更多关注与重视,而税收政策则属于影响企业管理成效的关键内容,同时也是提高企业应对风险和抵御风险水平的重要方面,可以有效减少企业的税收隐患。在这种背景下,企业... 近些年以来,在现代化企业建设与发展的过程中,内部管理工作逐渐受到了更多关注与重视,而税收政策则属于影响企业管理成效的关键内容,同时也是提高企业应对风险和抵御风险水平的重要方面,可以有效减少企业的税收隐患。在这种背景下,企业做好税收风险的应对与规避将成为一项重要任务,需要得到企业内部管理人员的高度重视。为此,本文结合企业税收筹划中的常见税收风险问题,提出了几点有效的规避策略,包括建立完善的涉税风险预警机制、完善现有涉税风险监督机制、加强企业专用发票管理工作、强化企业涉税风险管理工作这几方面,希望能够为企业的现代化建设与发展作出贡献。 展开更多
关键词 企业税收 税收筹划 涉税风险 规避措施 发生原因
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建筑企业税收筹划存在的问题及对策分析
20
作者 赵亚丹 《环渤海经济瞭望》 2024年第11期97-100,共4页
一、前言税收是我国财政收入主要来源,关系到国计民生和社会经济健康稳定发展。建筑业作为我国国民经济的支柱产业,建筑企业税收一直占有较高比例,因此,税务机关对建筑企业税收情况也给予更高关注。建筑企业应加强税收管理,做好税收筹... 一、前言税收是我国财政收入主要来源,关系到国计民生和社会经济健康稳定发展。建筑业作为我国国民经济的支柱产业,建筑企业税收一直占有较高比例,因此,税务机关对建筑企业税收情况也给予更高关注。建筑企业应加强税收管理,做好税收筹划工作,一方面,严格按照相关法律法规进行纳税,另一方面,通过合理税收筹划降低自身税负水平,提升企业经济效益和市场竞争力。目前,建筑企业在税收筹划方面存在一些问题,限制了企业的发展。 展开更多
关键词 我国财政收入 企业经济效益 税务机关 税负水平 税收管理 支柱产业 企业税收 企业的发展
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