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构建我国商业银行的非现场稽核监管体系 被引量：1
1
作者 李靖 《金融理论与实践》 北大核心 2011年第7期73-76,共4页
伴随着我国金融业的逐步开放,现场稽核已经越来越不适应商业银行的高速发展,探索一种新的监管体系显得十分必要。本文主要阐述了我国目前商业银行稽核的现状及其存在的问题,接着重点设计了一套适应我国商业银行的非现场稽核的监管体系。
关键词 商业银行 非现场稽核 现场稽核 监管体系
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基于SOA的银行非现场稽核系统中ETL设计与实现 被引量：1
2
作者 王珊 《微电子学与计算机》 CSCD 北大核心 2010年第8期261-264,268,共5页
本文基于SOA设计思想,采用XML技术实现异构数据源的通用接口访问方式,提出一种采用配置文件来增强系统灵活性的方法,该方法提高了系统的可扩展性,稳定地完成ETL功能.DCT系统也可方便扩展用于其他行业数据仓库的ETL任务.
关键词 SOA ETL DCT 非现场稽核
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我国商业银行非现场稽核功能定位的思考
3
作者 李国民 《金融理论与实践》 北大核心 2005年第11期10-12,共3页
信用风险、市场风险和操作风险等一直是中国商业银行所面临的主要风险,而将这些风险降低到与收益相匹配的水平或者降低到可以接受的水平,既需要外部的行政监管、审慎监管、市场力量监管,又需要商业银行内部监管。外部监管的成效在很大... 信用风险、市场风险和操作风险等一直是中国商业银行所面临的主要风险,而将这些风险降低到与收益相匹配的水平或者降低到可以接受的水平,既需要外部的行政监管、审慎监管、市场力量监管,又需要商业银行内部监管。外部监管的成效在很大程度上取决于内部监管的健全和有效程度。内部监管中一个重要的方面是非现场稽核。而非现场稽核作用大小、组织机构的设置、与其他内部控制之间的关系直接受非现场稽核功能定位的影响。需要明确的是,非现场稽核的功能应当包括监督功能、风险管理功能、鉴证功能和评价功能。 展开更多
关键词 非现场稽核 功能定位 信用风险 商业银行
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浅谈非现场稽核在金融监管中的作用
4
作者 徐刚 董广元 《辽宁经济》 1995年第5期20-20,共1页
中央银行对金融机构实施稽核监管的主要方式分为现场稽核和非现场稽核两大类。现场稽核要求稽核人员进入被稽核单位,按程序对其业务活动、财务活动等方面实施具体的稽核监督。目前开展的稽核方式主要是现场稽核。而非现场稽核是在稽核... 中央银行对金融机构实施稽核监管的主要方式分为现场稽核和非现场稽核两大类。现场稽核要求稽核人员进入被稽核单位,按程序对其业务活动、财务活动等方面实施具体的稽核监督。目前开展的稽核方式主要是现场稽核。而非现场稽核是在稽核部门所在地,通过对被稽核单位报送的有关经营活动资料运用电子计算机进行整理、分析,最终以各种相关指标反映被稽核单位资金营运状况及发展变化趋势,从而达到对一定范围金融活动进行监督的目的。由于种种因素所致,这种稽核方式尚未在我国金融界引起足够重视。因此本文拟从以下方面阐述它在金融监管中的作用。 一、监督经营合规性,促进金融宏观调控政策的落实 随着我国社会主义市场经济体制的建立和金融体制改革的不断深化,金融业焕发了蓬勃生机。 展开更多
关键词 金融监管 非现场稽核 金融机构 金融体制改革 稽核方式 中央银行 金融业 市场经济体制 资本充足率 国有商业银行
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对商业银行非现场稽核的初步探讨
5
作者 王君 《中国审计信息与方法》 2001年第8期7-8,共2页
关键词 商业银行 非现场稽核 监测指标
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商业银行监管中的非现场稽核
6
作者 章壮本 《新疆金融》 1999年第4期41-42,共2页
关键词 非现场稽核 商业银行监管 指标体系 稽核监管 发展指标 流动性风险 流动性指标 指标构成 监管工作 电脑时代
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浅谈非现场稽核在金融监管中的作用
7
作者 徐刚 《中国审计信息与方法》 1995年第4期27-27,共1页
中央银行对金融机构实施监管主要采取两种形式。一种是现场稽核,已为金融界所接受采用;另一种是非现场稽核,即利用金融机构报送的报表、资料,通过电子计算机进行分析对比、归纳整理,最后以监控指标的形式,反映其经营状况、判断具经营合... 中央银行对金融机构实施监管主要采取两种形式。一种是现场稽核,已为金融界所接受采用;另一种是非现场稽核,即利用金融机构报送的报表、资料,通过电子计算机进行分析对比、归纳整理,最后以监控指标的形式,反映其经营状况、判断具经营合规性、安全性的稽核方式。这种方式尚未在金融界引起足够重视。 展开更多
关键词 金融监管 非现场稽核 金融机构 中央银行 商业银行 美国联邦储备银行 兑现力 实施监管 支付能力 专业银行
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基于数据仓库的银行非现场稽核监控系统设计与实现 被引量：1
8
作者 余宝娟 潘维民 +1 位作者 赵峻岭 甄建廷 《计算机与现代化》 2006年第8期63-65,共3页
为了充分利用银行已有数据,提高内部监控水平,本文提出了一种基于数据仓库技术的银行非现场稽核监控解决方案。并从实际需求出发,分析设计了银行数据仓库技术体系结构和系统框架结构,创建了银行数据仓库系统并实现了非现场稽核监控平台... 为了充分利用银行已有数据,提高内部监控水平,本文提出了一种基于数据仓库技术的银行非现场稽核监控解决方案。并从实际需求出发,分析设计了银行数据仓库技术体系结构和系统框架结构,创建了银行数据仓库系统并实现了非现场稽核监控平台和监控后分析,为银行内部稽核提供了有效的监控手段。 展开更多
关键词 数据仓库 元数据 ETL OIAP 非现场稽核
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浅谈商业银行非现场稽核的初级模式 被引量：4
9
作者 陈星聚 《广西农村金融研究》 2004年第1期38-39,共2页
关键词 商业银行 非现场稽核 中国 风险管理 稽核技术 统计分析 统计软件 稽核模式
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中央银行大中城市分行如何搞好非现场稽核监督
10
作者 李向东 朱征道 《上海金融》 CSSCI 北大核心 1995年第9期21-22,共2页
关键词 中央银行 非现场稽核监督 城市 银行
全文增补中
谈谈非现场稽核监督系统的建设
11
作者 张晓轩 刘宏健 《金融会计》 1995年第2期38-40,共3页
非现场稽核监督是中央银行稽核监督的一种方式。它按照一定的标准和程序,定期、连续地收集金融机构的各种业务经营状况报表和有关资料,运用手工或计算机等手段进行处理和分析,以此来督促金融机构执行国家的金融方针、政策。
关键词 非现场稽核 金融机构 监督系统 稽核监督 人民银行 中央银行 指标体系 合规性 综合性报表 实时监控
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非现场稽核监督的局限性及其改进建议
12
作者 潘文波 《金融论坛》 1997年第7期37-39,共3页
非现场稽核监督的局限性及其改进建议潘文波非现场稽核是通过对被稽核单位按要求报送的有关经营管理活动状况的报表和资料，按照一定的程序和标准进行整理分析，以判断其合规性和风险性的一种非实地监督方式，有时也被称为异地稽核和报... 非现场稽核监督的局限性及其改进建议潘文波非现场稽核是通过对被稽核单位按要求报送的有关经营管理活动状况的报表和资料，按照一定的程序和标准进行整理分析，以判断其合规性和风险性的一种非实地监督方式，有时也被称为异地稽核和报送稽核。１９８９年中国人民银行总行... 展开更多
关键词 非现场稽核 财务会计报表 注册会计师审计 中央银行 金融业 比率分析 金融企业 金融监管 阻碍因素 资产利润率
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谈谈如何开展非现场稽核
13
作者 宋忠修 《山东金融》 1998年第3期56-56,共1页
谈谈如何开展非现场稽核宋忠修为了保证非现场稽核能顺利进行，对被稽核单位报送的报表、资料，稽核部门稽核人员权责以及与之配套的有关制度都要有明确的规定。１．建立报表资料报送稽核制度。当前，一是要研究制订非现场稽核有关制度... 谈谈如何开展非现场稽核宋忠修为了保证非现场稽核能顺利进行，对被稽核单位报送的报表、资料，稽核部门稽核人员权责以及与之配套的有关制度都要有明确的规定。１．建立报表资料报送稽核制度。当前，一是要研究制订非现场稽核有关制度，对稽核部门开展非现场稽核的权限、... 展开更多
关键词 非现场稽核 预警系统 如何开展 评价标准 内控制度 稽核人员 外国商业银行 稽核监督 资金成本 中国建设银行
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浅谈人民银行非现场稽核监督中的分析方法
14
作者 于琪 管志军 刘宏斌 《中国审计信息与方法》 1997年第5期44-45,共2页
关键词 非现场稽核 人民银行 城市信用社 农业银行 会计报表 月计表 农村信用社 存贷比例 金融机构 科目余额
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加强和改进非现场稽核分析的思考
15
作者 尹荣昆 《新金融》 2004年第2期27-29,共3页
一、数据大集中已成为当前银行发展的一种趋势 随着业务的发展,各大银行都在向以市场为导向、以顾客为中心、以风险控制为特征的经营方向转变.这对银行的业务模式和应用系统建设提出了新的要求.在新形势下,数据大集中成了银行发展的必... 一、数据大集中已成为当前银行发展的一种趋势 随着业务的发展,各大银行都在向以市场为导向、以顾客为中心、以风险控制为特征的经营方向转变.这对银行的业务模式和应用系统建设提出了新的要求.在新形势下,数据大集中成了银行发展的必然趋势. 展开更多
关键词 非现场稽核 风险控制 业务模式 商业银行 中国 数据指标体系 风险分析 稽核查询数据库
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论中央银行现场稽核与非现场稽核的互补作用
16
作者 崔振兴 《理论观察》 1997年第2期50-51,共2页
关键词 非现场稽核 中央银行 金融机构 业务经营 经营状况 稽核监督 风险防范 金融稽核 稽核检查 业务上的联系
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浅谈非现场稽核在银行稽核工作中的运用 被引量：3
17
作者 周良坤 臧秋云 《中国审计信息与方法》 2003年第4期14-16,共3页
非现场稽核是运用各种经济数学方法分析金融机构的 经营情况,查找风险点,为现场稽核提供线索,并为决策者提供决策信息的一种方法。科技进步和银行业务发展,促使银行稽核由传统的以现场稽核为主模式向现场稽核与非现场稽核并重,并逐步向... 非现场稽核是运用各种经济数学方法分析金融机构的 经营情况,查找风险点,为现场稽核提供线索,并为决策者提供决策信息的一种方法。科技进步和银行业务发展,促使银行稽核由传统的以现场稽核为主模式向现场稽核与非现场稽核并重,并逐步向以非现场稽核为主的模式过渡。本文结合笔者的非现场稽核工作实践,谈谈自己的认识。 展开更多
关键词 非现场稽核 金融机构 银行稽核 中国 内部控制 商业银行 业绩评估
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运用电脑进行非现场稽核势在必行
18
作者 温家珠 《陕西审计》 1996年第C00期24-24,共1页
运用电脑进行非现场稽核势在必行温家珠随着经济体制改革的深入，各种金融机构不断增多，咸阳市也不例外，８５年全辖金融机构有２４７个（含储蓄所），９４年末已增加到７５６个（含储蓄所），增长了三倍。如何将众多的金融机构置于有... 运用电脑进行非现场稽核势在必行温家珠随着经济体制改革的深入，各种金融机构不断增多，咸阳市也不例外，８５年全辖金融机构有２４７个（含储蓄所），９４年末已增加到７５６个（含储蓄所），增长了三倍。如何将众多的金融机构置于有效的连续性、经常性监督之中，建立一... 展开更多
关键词 非现场稽核 金融机构 储蓄所 金融稽核 稽核监督 势在必行 用电 例外 客观需要 经常性
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金融机构稽核方式的现实选择——现场稽核与非现场稽核的结合
19
作者 王君 《中国审计信息与方法》 2000年第3期3-4,共2页
关键词 中国 金融审计 现场稽核 非现场稽核
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应用信息技术实现非现场稽核与风险预警的方法与实务
20
作者 邱胜利 《中国金融电脑》 2002年第3期61-63,78,共4页
关键词 金融业 非现场稽核 风险预警 信息技术 银行电子化
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